연금저축펀드 연말정산 세액공제 받는 방법

연말이 되면서 연말정산 공제 항목을 준비하는 사람들이 많습니다. 자연히 연말정산 세액공제 받는 방법 중 하나인 연금저축펀드에 대해 관심을 가지는 사람들도 늘어 나고 있습니다. 오늘 포스팅에서는 연금저축펀드의 뜻부터 장점과 단점, 가입 할 때 유의해 야 할 점까지 알아보도록 하겠습니다.

 

연금저축펀드_연말정산_세액공제_받는방법

 

 

연금저축펀드란?

연금저축펀드는 펀드나 ETF와 같은 다양한 금융 상품에 투자하여 55세 이후 연금으로 수령할 수 있는 노후 보장을 위한 상품입니다. 연금저축펀드는 매년 한도 내에서 세액공제를 받을 수 있어 연말 정산에 유리합니다.

 

연금저축펀드는 증권사가 운용하는 상품이으로 자유납 방식으로 다양한 자산에 투자 할 수 있습니다. 따라서 투자 수익률에 따라 연금액이 결정됩니다. 

 

가입 대상

연금저축펀드는 소득이나 나이에 관계없이 대한민국 국민이라면 누구나 가입할 수 있습니다. 직장인 뿐만 아니라 직장이 없는 주부, 미성년자, 자영업자 등 다양한 사람들이 자신의 상황에 맞게 가입할 수 있습니다.

 

가입 방법

연금저축펀드는 은행이나 증권사 계좌를 개설하고 필요 서류를 제출하면 가입 할 수 있습니다. 그리고 계좌에 일정 금액을 납입하고, 자신의 성향에 맞는 ETF나 펀드를 매수하면 됩니다.

 

연금수령 조건

연금저축펀드는 가입 후 최소 5년 이상 납입하고 만 55세 이상이 되어야 수령할 수 있습니다.

 

 

 

 

 

연금저축펀드 장점

연금저축펀드는 크게 네 가지의 장점을 가지고 있습니다.

 

1. 세액공제

연금저축펀드의 가장 큰 장점은 단연 세액공제 혜택입니다. 연금저축펀드 가입 금액을 연말정산 시 세액공제로 돌려 받을 수 있으며 세액공제율은 근로소득에 따라 달라집니다.

근로소득	납입한도	세액공제 한도	세액공제율	최대 세액공제액
5,500만원 이하	1,800만원	600만원	16.5%	최대 1,485,000원
5,500만원 초과	1,800만원	600만원	13.2%	최대 1,188,000원

 

위 표의 세액공제액은 근로소득만 있을 경우의 예상액이며 기타 소득이 있을 경우는 공제액이 달라질 수 있습니다. 세액공제 혜택은 ETF나 펀드 매수 금액 대상이 아니고 연금저축펀드 계좌에 일정 금액 납입만 해도 받을 수 있습니다. 

 

주의 할 점은 본인의 결정세액이 최대 세액공제액에 미치지 못할 경우는 최대 액수로 공제 받을 수 없으니 본인의 결정세액에 따라 납입 금액을 조정하는 것도 좋은 방법입니다.

 

2. 과세이연

연금저축펀드의 두 번째 장점은 과세이연 혜택입니다. 일반적으로 이자 소득세, 배당금, 주식 등의 금융상품은 수익이 났을 때 15.4%의 세금을 내야 하지만 연금저축으로 거래 했을 경우에는 이자나 배당, 매매 차익금에 대해 세금이 면제 됩니다. 이렇게 면제된 세금은 재투자를 할 수 있어 복리 효과를 기대할 수 있습니다. 

 

 

3. 저율과세

연금저축으로 투자한 금액을 연금으로 수령 시 세액공제를 받은 금액도 연금소득세 3.3%~5.5%만 세금을 부과하여 저율과세 혜택을 받을 수 있습니다. 연금수령 시기에 따라 세율이 달라지므로 아래 표를 참고하여 수령 시기를 계획하시기 바랍니다.

연금 수령 시기	80세 이상	70세~80세 미만	55세~70세 미만
연금소득세	3.3%	4.4%	5.5%

 

4. 다양한 자산에 분산 투자 가능

연금저축펀드는 특성상 다양한 자산에 분산하여 투자할 수 있어 자신의 투자 성향에 맞는 포트폴리오를 구성할 수 있습니다. 연금저축펀드에서 투자 가능한 상품과 불가능한 상품은 다음과 같습니다.

투자 가능 상품	투자 불가능 상품
주식형 ETF, 펀드, 리츠	해외주식, 국내주식(개별주식), 레버리지, 인버스 상품 등
TDF, 해당 금융사 상품	예금 같은 원리금 보장 상품

 

 

연금저축펀드 단점

연금저출펀드에는 다음과 같은 단점도 있습니다.

 

1. 원금 손실 가능성

연금저축펀드는 주식, 펀드에 투자하는 것이기 때문에 원금 손실의 가능성이 존재하고, 예금자 보호도 되지 않습니다.

 

2. 중도 해지 시 세금 부과

연금저축펀드는 5년 이상 납입하여 55세부터 수령할 수 있는 상품입니다. 만약 55세 이전에 자금이 필요할 경우에는 중도 해지가 가능하지만 해지할 경우 16.5%의 세금을 내야 합니다. 다만 세액공제를 받지 않은 금액에 대해서는 자유롭게 입출금이 가능합니다.

 

따라서 55세까지 유지할 자신이 없는 경우는 가입을 잘 고려해 보시기 바랍니다.

연말정산 받은 금액	<	중도해지시 내는 세금
원금의 13.2%~16.5%		(원금+수익)*16.5%

 

3. 종합과세 구간 고려

연금 수령 시점에 사적연금이 연간 1,500만원(월 125만원 이상)을 넘어 가게 될 경우 종합과세 구간으로 바뀌게 됩니다. 이때도 세액공제받지 않고 저축한 금액은 연금으로 수령 시 세금을 부과하지 않습니다. 따라서 종합과세 구간을 고려하시기 바랍니다.

 

 

연금저축펀드 가입 시 유의점

연금저축펀드를 가입 할 때 아래와 같은 사항을 고려해야 합니다.

 

은퇴 목표 설정 

자신의 은퇴 시기와 은퇴 후 연금 목표 자금액을 고려하여 가입 시간과 금액을 결정해야 합니다.

 

세금 확인 

연금저축펀드 투자로 발생한 수익은 연금으로 수령할 때까지 세금이 부과되지 않습니다. 하지만 연금으로 수령할 때 연금소득세가 부과되고, 그 시점의 연간 연금 수령액에 따라 종합소득세 구간이 될 수 있으므로 관련 세금을 확인해야 합니다.

 

투자 성향 고려

연금저축펀드는 장기투자를 기반으로 한 노후 연금 상품이므로 단기적인 주가변동에 민감하게 반응하거나 장기투자가 어려운 성향을 가진 분들은 가입 전에 잘 판단하시기 바랍니다.

 

수수료 확인 

수수료는 크게 판매보수와 운용보수가 있습니다. 판매보수는 판매하는 데 소요되는 비용으로, 가입 시 1회만 부과되고, 운용보수는 자산을 운용하는데 소요되는 비용으로, 매년 수익률에서 차감됩니다.

 

세액공제 목적일 경우 결정세액 고려

연금저축펀드 가입의 중요 목적 중에 연말정산 세액공제가 있습니다. 하지만 세액공제를 최대로 받기 위해 공제 한도인 600만원를 모두 채워야 하는 것은 아닙니다. 자신의 결정세액이 최대 공제 한도에 못 미치는 사람들은 600만원까지 납입하지 않아도 됩니다.

 

예를 들어 자신의 결정세액이 20만원일 경우, 600만원을 납입해도 20만원 이상의 세액공제를 받을 수 없습니다. 따라서 필요한 금액만큼만 납입하는 것이 효율적입니다.또 세액공제를 받지 못한 금액은 다음 해로 이월할 수 있으므로 상황에 맞게 활요하시기 바랍니다.

 

 

연금저축펀드 총 정리 

• 연금저축펀드는 개인연금상품으로 세액공제, 과세이연, 저율과세, 다양한 포트폴리오 구성의 장점이 있습니다.
• 연금저축펀드의 과세이연된 세금으로 재투자를 할 수 있어 장기간 복리효과를 누릴 수 있습니다.
• 연말정산 시 세액공제를 받을 수 있으므로 자신의 결정세액을 고려하여 납입하면 효과적으로 공제받을 수 있습니다.
• 장기투자 기반의 노후연금 상품이므로 장기적인 목적으로 꾸준히 적립식으로 투자하면 좋습니다.
• 판매보수, 운용보수 등의 수수료와 중도해지 시 16.5%의 세금을 내야 하므로 세금을 고려해야 합니다.
• 연간 1,500만원 이상 사적 연금을 수령할 시 종합과세 구간으로 바뀔 수 있음을 고려해야 합니다.

 

 

 

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